Документ предоставлен КонсультантПлюс
Кредиторы исключенных из ЕГРЮЛ компаний могут через суд взыскать долги с контролирующих лиц. ВС РФ в своем Обзоре уточнил, куда и когда подавать иск и какие доказательства готовить.
Кто может предъявить требования к контролирующим лицам
Это могут быть кредиторы по любым не исполненным компанией-должником обязательствам, например вытекающим из договоров.
Также кредитором может выступить бывший участник общества, не получивший выплату действительной стоимости доли. Но при условии, что решение о выходе из компании принято им в период, когда она еще вела деятельность <1>. То есть тогда, когда:
— выход участника не мог повлиять на невозможность расчета с внешними кредиторами и прекращение деятельности фирмы;
— у компании были активы, достаточные для расчетов с иными кредиторами и для выплаты действительной стоимости доли покидающему фирму участнику.
Куда кредитору обращаться с иском
По общему правилу иск о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности по обязательствам недействующей компании надо подать в арбитражный суд по ее последнему месту нахождения <2>. Именно сюда передадут иск, если изначально подать его, например, по месту жительства контролирующих лиц или месту исполнения основного обязательства.
Особая ситуация — это преднамеренная смена должником адреса после возникновения долга, чтобы затруднить его взыскание. Если при этом в ЕГРЮЛ есть указание на признание записи о последнем адресе компании недостоверной, то иск о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности не может рассматриваться по последнему указанному в реестре адресу <3>. Тогда кредитор вправе подать иск по предыдущему месту нахождения должника <4>.
В какой срок нужно обратиться с иском
Течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права и о том, кто является надлежащим ответчиком по иску о защите этого права <5>.
Признание компании недействующей и ее исключение из ЕГРЮЛ не изменяет течения срока исковой давности по ее основному обязательству. Так, срок исковой давности для обращения кредитора с иском о взыскании задолженности по договору поставки истекает по прошествии 3 лет после нарушения срока передачи товара. По истечении этого времени подавать иск к контролирующим лицам бессмысленно. Ведь они вправе заявить о пропуске срока исковой давности в общем порядке, и в иске кредитору будет отказано. Предположим, товар должен был быть передан в 2022 г., но этого не произошло. В таком случае срок исковой давности для обращения кредитора с иском о взыскании задолженности по договору поставки истек по прошествии 3 лет после нарушения срока передачи товара, то есть в 2025 г. И если он этого не сделал, то даже при исключении в 2026 г. должника из ЕГРЮЛ обращаться с иском к его контролирующим лицам поздно <6>.
А вот иная ситуация. До исключения организации-должника из ЕГРЮЛ в отношении ее по заявлению кредитора было возбуждено исполнительное производство. Предположим, по задолженности 2017 г. было начато исполнительное производство в 2020 г., а в 2023 г. оно прекращено в связи с исключением должника из реестра. Как указали судьи ВС РФ, в подобном случае:
— исключение недействующей компании из ЕГРЮЛ — вынужденная мера утраты правоспособности юридическим лицом, из-за которой законные интересы его кредиторов остаются без защиты;
— у кредиторов нет обязанности ежедневно отслеживать сведения ЕГРЮЛ на предмет исключения должника из реестра. Ведь подобное действие не входит в общий стандарт осмотрительного поведения, требуемого от участников гражданского оборота.
После исключения из ЕГРЮЛ кредитор не может взыскать долги за счет имущества компании. Чтобы получить свое за счет имущества контролирующих лиц, кредитор должен быть осведомлен о том, что должник исключен из реестра. А поступление такой информации возможно из постановления судебного пристава-исполнителя об окончании исполнительного производства в связи с исключением должника из ЕГРЮЛ. Поэтому в рассматриваемой ситуации срок исковой давности по требованию о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности должен исчисляться со дня окончания исполнительного производства <7>.
Что доказывает кредитор в суде
В обоснование требования о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности по деятельности их «брошенной» компании кредитор обязан подтвердить <8>:
— статус контролирующего должника лица. То есть доказать, что именно те лица, в отношении которых подается иск, были контролирующими лицами компании-должника до ее исключения из реестра;
— наличие у должника признаков недействующего юридического лица (частая смена адреса, недействительный адрес, отсутствие актуальной отчетности);
— недобросовестные действия контролирующего лица, в частности что он не принимал мер к погашению задолженности за поставленный товар или оказанные услуги, образовавшейся у контролируемого им юридического лица, и не препятствовал исключению организации из ЕГРЮЛ как недействующего юридического лица, что привело к убыткам у кредитора;
— наличие и размер задолженности. Причем она необязательно должна быть подтверждена вступившим в законную силу судебным актом <9>. Достаточно приложить договор, из которого следует обязательство должника (например, заем, поставка, оказание услуг), документы о перечислении денег кредитором в исполнение такого договора, акт сверки расчетов, подписанный обеими сторонами договора, в котором содержится информация о наличии задолженности.
Например, кредитор сумел доказать в суде реальное прекращение деятельности должника по основному обязательству после образования долга, его длительную неуплату, смену участников компании и передачу управления номинальному руководителю после предъявления требований о взыскании долга, недостоверный адрес юридического лица и непредставление отчетности о его деятельности. При таких обстоятельствах, как отмечает ВС РФ, во избежание своей субсидиарной ответственности именно контролирующие лица должны обосновать, что их действия не выходили за пределы обычного делового риска и не были направлены на нарушение прав и законных интересов кредиторов компании <10>.
Кстати, верховные судьи обратили внимание на следующие моменты. Во-первых, кредитор не должен претерпевать неблагоприятные имущественные последствия того, что он не смог помешать контролировавшим должника лицам прекратить деятельность без завершения расчетов с ним.
Во-вторых, исключение компании из ЕГРЮЛ для кредиторов — это обстоятельство вне сферы их контроля. А кредитор, не обратившийся в суд за принудительным взысканием долга и не имеющий такой возможности из-за исключения должника из реестра, не может быть поставлен в положение худшее, чем кредитор, подтвердивший свой долг в суде, в том числе при прохождении процедур банкротства или ликвидации должника.
В-третьих, непринятие кредитором мер против исключения юрлица-должника из ЕГРЮЛ — это не основание для освобождения контролирующего лица от ответственности или уменьшения ее размера <11>. Функция субсидиарной ответственности контролирующих лиц при исключении фирмы из ЕГРЮЛ заключается в защите нарушенных прав кредиторов и восстановлении их имущественного положения <12>. Раз уж контролирующие лица создали условия, при которых у подконтрольной им компании не было возможности исполнить обязательства.
Поэтому кредитор вправе предъявить в суд требование о привлечении контролирующих лиц к субсидиарной ответственности даже <13>:
— после опубликования решения о предстоящем исключении должника из ЕГРЮЛ;
— при отсутствии возражений кредитора относительно такого исключения.
Когда могут отказать в иске
Оснований для привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности нет, напоминает ВС РФ, если у должника обнаружено имущество, которого достаточно для удовлетворения требований кредитора <14>. Поэтому кредитору откажут в иске о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих лиц. Но он сможет в течение 5 лет с момента внесения в реестр сведений об исключении юридического лица подать в суд заявление о назначении процедуры распределения обнаруженного имущества исключенной из ЕГРЮЛ компании <15>.
Тогда требования кредиторов компании будут удовлетворяться в порядке очередности, установленной гражданским законодательством. Например, долги по обычным гражданско-правовым договорам погашаются в четвертую очередь <16>.
* * *
Итак, исключение юрлица из реестра в административном порядке не препятствует кредитору обратиться в суд за распределением имущества должника или за привлечением контролирующих лиц к субсидиарной ответственности по долгам «брошенной» компании <17>. А вот подавать иск о признании записи об исключении организации-должника из ЕГРЮЛ недействительной не имеет смысла <18>. Ведь наличие непогашенной задолженности у недействующего юрлица — не основание для того, чтобы такая запись стала недействительной.
Документ в СПС КонсультантПлюс: ВС РФ: кредитор против руководства «брошенной» компании
