Раз в год обязательно изучаем весь комплекс изменений по налогам, получаем навыки их применения. Поработайте с нами один день – и у вас будут надежные знания для правильного расчета налогов в 2021 году. Останется только отслеживать изменения в течение года.
Скачать программу семинара:Seminar-praktikum-NDS-PRIBYL-202120.05.2021Aganova-I.G.docx
Стоимость вебинара (НДС не предусмотрен)
Для всех желающих принять участие — 4000 рублей
Для партнеров ООО «Компания « Квадро Плюс» (при наличии действующего договора на сопровождение СПС Консультант Плюс) — — 2000 рублей.
При оплате до 13 мая 2021 г — скидка 10 %
В программе семинара:
1 часть Налог на добавленную стоимость
- Формирование отчетности по НДС в 2021 году с учетом ужесточения требований к декларации и пояснениям к ней. Письма Минфина и ФНС России по вопросам учета НДС. Обзор арбитражной практики по применению главы 21 НК РФ. Документы, подтверждающие достоверность налоговых показателей. Налоговый учет прослеживаемых товаров с 1 июля 2021 года. Надежность контрагентов, проверка на сайте ФНС, риск-ориентированный подход.
- Налоговые вычеты по товарам (работам, услугам), внеоборотным активам. Порядок отнесения НДС на расходы по производству и реализации продукции (работ, услуг). Восстановление НДС, ранее принятого к вычету. НДС при строительстве подрядным, хозяйственным и смешанным способом для собственного потребления. НДС при получении и перечислении предоплаты в денежной и не денежной форме. Операции, освобождаемые от налогообложения. НДС в кассовых чеках.
- Различия в оформлении основных, исправленных и корректировочных счетов-фактур. Заполнение УПД и счетов-фактур при транзитных поставках. Оформление счетов-фактур при посреднической деятельности. НДС у налогового агента. Уплата налога и представление декларации неплательщиками НДС. Раздельный учёт при наличии облагаемых и необлагаемых операций. Порядок распределения «входного» НДС. Расчет пропорции, применение «правила 5 %».
- Камеральная налоговая проверка декларации в части возмещения и начисления налога. Новая система контроля АСК НДС-3. Контрольные соотношения, установленные ФНС России. Безопасные региональные вычеты по налогу. Пояснения для контролирующих органов при превышении размера вычета. Возможные ошибки при составлении счетов-фактур, УПД, книг покупок и продаж и налоговых деклараций.
2 часть Налог на прибыль
- Формирование отчетности по налогу на прибыль в 2021 году с учетом внесения изменений в декларацию. Письма и разъяснения Минфина и ФНС России о порядке формирования выручки в налоговом учете, правилах исправления ошибок в доходах и расходах, документальном подтверждении наиболее спорных видов расходов, об экономическом обосновании сделок, списании дебиторской и кредиторской задолженности.
- Первичные документы, обосновывающие и подтверждающие расходы (материальные, по оплате труда, амортизации, долговым обязательствам и проч.) для налогового учета. Обязательные реквизиты в первичных документах. Составление налоговых регистров. Оформление бухгалтерских справок, дефектных ведомостей, путевых листов, актов на списание ТМЦ и актов инвентаризации задолженности. Новые формы путевого листа и транспортной накладной с 2021 года.
- Оценка активов в налоговом учете: основные средства, МПЗ, товары для перепродажи. Группировка и момент признания доходов и расходов; прямые и косвенные расходы; оценка незавершенного производства; нормируемые расходы в налоговом учете. Налоговая амортизация. Резервы в налоговом учете. Налоговый учет в организациях, имеющих обособленные подразделения. Подтверждение и перенос убытков.
- Камеральная проверка по налогу на прибыль – сопоставимые показатели. Возможные ошибки при заполнении строк и начислении ежемесячных и квартальных авансовых платежей в декларации. Целесообразность перехода на ежемесячные декларации по налогу на прибыль, исходя из фактической прибыли. Проверочные таблицы.
