Подходит время очередного годового отчета. 2021 год был очень непростой, много новых фактов хозяйственной деятельности должны найти свое отражение в финансовой отчетности.
Изменены формы отчетности, существенно меняются требования по формированию информации в финансовой отчетности, увеличиваются требования к достоверности данных. Налоговые органы уже сформировали свои контрольные соотношения в бухгалтерском балансе.
И это далеко не все новые требования. Изменения в налоговом законодательстве произошли быстро и точечно, не все и не всё успели отследить.
Наша задача дать Вам возможность максимально эффективно подготовиться к отчетной компании, избежать ошибок либо своевременно исправить их.
Вместе с Вами мы проделаем большую подготовительную работу, чем облегчим ваши задачи в ходе формирования итоговых данных.
Стоимость семинара (НДС не предусмотрен)
Для всех желающих принять участие — 4000 рублей
Для партнеров ООО "Компания Квадро Плюс"-2000 рублей
При оплате до 07 декабря 2021 года предоставляется скидка-10%.
В программе семинара:
1 часть Подготовка годовой бухгалтерской отчетности, новации в законодательстве.
Правила подготовки годовой бухгалтерской отчетности за 2021 г. Требования Приказа Минфина России № 66н к формам отчетности, представление информации в ГИР БО. Состав Пояснений к бухгалтерской отчетности, дополнительная информация для пользователей. Взаимоувязка форм бухгалтерской отчетности. Обязанность проведения аудиторской проверки. Отчетность утвержденная и исправленная. Возможность предоставления упрощенной отчетности. Обязательные мероприятия перед составлением годовой отчетности. Причины искажений достоверности бухгалтерской отчетности и меры по их устранению.
Исправление ошибок бухгалтерской отчетности при выявлении существенной ошибки предшествующего отчетного года по правилам ПБУ 22/2010. Применение ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль» при составлении отчета о финансовых результатах. ФСБУ 5/2019 — переход на новые правила и раскрытие информации. Актуальные рекомендации Бухгалтерского методического центра и информационные сообщения ИС Минфина РФ в 2020-2021 гг. — важная информация для бухгалтеров. Обзор действующих редакций ПБУ и новых ФСБУ, вводимых с 2022 г. Отражение расходов и мер господдержки в связи с коронавирусом.
2 часть Налог на добавленную стоимость
Формирование отчетности по НДС за 4 квартал 2021 года с учетом ужесточения требований к декларации и пояснениям к ней. Письма Минфина и ФНС России по вопросам учета НДС. Изменения в форме счета-фактуры, книг покупок и продаж. Налоговый учет прослеживаемых товаров с 1 июля 2021 года. НДС при получении и перечислении предоплаты в денежной и неденежной форме. Операции, освобождаемые от налогообложения. Заполнение счетов-фактур при транзитных поставках. НДС у налогового агента. Уплата налога и представление декларации неплательщиками НДС. Раздельный учёт. Порядок распределения «входного» НДС.
Расчет налоговой нагрузки, безопасные вычеты НДС в 2021 году. Камеральная налоговая проверка декларации в части возмещения и начисления налога. Надежность контрагентов, проверка на сайте ФНС, риск-ориентированный подход. Внедрение новой системы АСК НДС-3. Контрольные соотношения, установленные ФНС России. Безопасные региональные вычеты по налогу. Возможные ошибки при составлении счетов-фактур, УПД, книг покупок и продаж и налоговых деклараций. Обзор арбитражной практики по применению главы 21 НК РФ. Документы, подтверждающие достоверность налоговых показателей.
3 часть Налог на прибыль
Формирование отчетности по налогу на прибыль в 2021 году с учетом внесения изменений в декларацию. Письма и разъяснения Минфина и ФНС России по вопросам применением льгот, новых правил учета расходов, понесенных убытков, о порядке формирования выручки в налоговом учете, документальном подтверждении наиболее спорных видов расходов, об экономическом обосновании сделок, списании дебиторской и кредиторской задолженности. Налоговый учет в организациях, имеющих обособленные подразделения. Подтверждение и перенос убытков.
Первичные документы, обосновывающие и подтверждающие расходы для налогового учета. Обязательные реквизиты в первичных документах. Составление налоговых регистров. Оформление бухгалтерских справок, дефектных ведомостей, путевых листов, актов на списание ТМЦ и актов инвентаризации задолженности. Новые формы путевого листа и транспортной накладной с 2021 года. Группировка и момент признания доходов и расходов; прямые и косвенные расходы; оценка незавершенного производства; нормируемые расходы в налоговом учете. Налоговая амортизация. Резервы в налоговом учете.
Ответы на вопросы участников семинара.
