« НДС и налог на прибыль. Готовимся к сдаче отчетов по налогам за 2022 г.»

Подходит время очередного годового отчета. 2022 год был очень непростой, много новых фактов хозяйственной деятельности должны найти свое отражение в финансовой отчетности.
Изменены формы отчетности, существенно меняются требования по формированию информации в финансовой отчетности, увеличиваются требования к достоверности данных. Налоговые органы уже сформировали свои контрольные соотношения в бухгалтерском балансе.
И это далеко не все новые требования. Изменения в налоговом законодательстве произошли быстро и точечно, не все и не всё успели отследить.
Наша задача дать Вам возможность максимально эффективно подготовиться к отчетной компании, избежать ошибок либо своевременно исправить их.
Вместе с Вами мы проделаем большую подготовительную работу, чем облегчим ваши задачи в ходе формирования итоговых данных.

Стоимость семинара  (НДС не предусмотрен)
Для всех желающих принять участие — 4000 рублей
Для партнеров ООО "Компания Квадро Плюс"-2000 рублей

В программе семинара:
1 часть Переход на Единый налоговый платеж (ЕНП) с 01.01.2023 г.
Введение с 01.01.2023 г. единого налогового платежа (ЕНП) для всех организаций. Новые сроки уплаты налогов и взносов. Перенос сроков сдачи деклараций в налоговые органы. Подача уведомлений по налогам и взносам, которые платят до подачи декларации либо без декларации. Последовательность зачета поступлений на ЕНС — недоимка, текущие налоги и взносы, пени, проценты, штрафы. Последние письма Минфина и ФНС России по вопросам налогового учета.
Единый налоговый счет (ЕНС). Самостоятельное определение налоговыми органами начального сальдо ЕНС на 01.01.2023 г. Особенности формирования начального сальдо ЕНС (Федеральный закон от 14.07.2022 N 263-ФЗ). Обязательная сверка налогоплательщиками расчетов с бюджетом до конца текущего года, инвентаризация задолженностей по налогам и страховым взносам. Зачет переплат и списание неподтвержденной задолженности для корректировки начального сальдо.
2 часть Налог на добавленную стоимость
Квартальная отчетность по НДС в 2022 г. с учетом изменения законодательства и требований к заполнению декларации. Уплата налога и представление декларации неплательщиками НДС. Контрольные соотношения, установленные ФНС России. Камеральная налоговая проверка декларации в части возмещения и начисления налога. Документы, подтверждающие достоверность налоговых показателей. Возможные ошибки при составлении деклараций и их исправление. Письма Минфина и ФНС России по вопросам учета НДС. Обзор арбитражной практики по применению гл. 21 НК РФ.
Налоговые вычеты по товарам (работам, услугам), внеоборотным активам. Восстановление НДС, ранее принятого к вычету. НДС при получении и перечислении предоплаты в денежной и неденежной форме. НДС 0% для гостиниц с 01.07.2022 г. Операции, освобождаемые от налогообложения. НДС в кассовых чеках. Расчет налоговой нагрузки, безопасные вычеты НДС в 2022 г. Незаконное возмещение НДС, налоговые последствия. Надежность контрагентов, проверка на сайте ФНС, риск-ориентированный подход. Усиленная система контроля АСК НДС-3. Пояснения для контролирующих органов при превышении размера вычета.
3 часть Налог на прибыль
Изменения в годовой декларации по налогу на прибыль с 01.01.2023 г. Сопоставление данных налоговой декларации и Отчета о финансовых результатах. Возможные ошибки при заполнении отдельных показателей и начислении ежемесячных и квартальных авансовых платежей в декларации. Письма и разъяснения Минфина и ФНС России о порядке формирования выручки в налоговом учете, правилах исправления ошибок в доходах и расходах, затратах на санаторно-курортное лечение, об экономическом обосновании сделок, списании дебиторской и кредиторской задолженности и др.
Первичные документы, обосновывающие и подтверждающие расходы для налогового учета с учетом нового ФСБУ 27/2021. Обязательные реквизиты в первичных документах, использование сканов и факсимиле. Новая форма и требования к транспортной накладной с 01.03.2022 г. Налоговая амортизация, вопрос увеличения СПИ объектов ОС. Резервы в налоговом учете. Налоговый учет в организациях, имеющих обособленные подразделения. Подтверждение и перенос убытков. Учет затрат по договорам с самозанятыми. Изменение правил налогообложения лизинга (примеры).
4. Ответы на вопросы участников семинара.