После семинара Вы сможете:
- использовать полученные знания при подготовке и сдаче отчетности
- грамотно подготовить документы в переходный период с учетом разъяснений ФНС и Минфина России
- разобраться со сложными вопросами налогового учетаДля партнеров ООО «Компания Квадро Плюс Сервис» (при наличии действующего договора на сопровождение СПС Консультант Плюс) — — 2000 рублей. -при оплате ранее, чем за 10 дней до начала семинара — скидка 10%
В программе семинара:
- Налоговая отчетность по НДС: новая декларация с 20% ставкой.
Сложные вопросы перехода на применение ставки 20%. Рекомендации ФНС. Изменения в обязательствах налогового агента. Структура новой декларации по НДС. Нюансы заполнения отдельных разделов, обзор возможных ошибок. Особенности заполнения счетов-фактур. Изменения 2019 года в оформлении счетов-фактур и УПД, ведения книг покупок и продаж, журналов учета счетов-фактур. Неправомерно выставленные счета-фактуры и последствия их применения.
Объекты налогообложения: реализация, аванс, импорт и др. Возмещение налога. Возмещение расходов в рамках договоров на реализацию товаров (работ, услуг). Уточнение порядка определения налоговой базы. Должная осмотрительность и безопасная доля вычетов входного НДС. Особенности зачета и условия необходимые для принятия НДС к вычету. Особенности восстановления НДС: перечень оснований, когда НДС не восстанавливается. Новое о восстановлении НДС.
- Отчетность по налогу на прибыль: изменения и сложные ситуации.
Формирование налоговой базы по налогу на прибыль. Особенности признания отдельных видов
доходов. Применение ст. 54 НК РФ при несвоевременном признании доходов и расходов с связи с более поздним поступлением документов; при возврате товаров и изменении стоимости отгруженных товаров (работ, услуг). Документальное подтверждение, целесообразность и экономическое обоснование расходов с учетом положений ст. 54.1 НК РФ. Варианты исправления ошибок в налоговом учете.
Способы налоговой оптимизации: лизинг, амортизационная премия, повышающие коэффициенты при начислении амортизации, оплата отдыха работников, создание резервов по сомнительным долгам и на отпуска с примерами расчетов. Признание доходов и расходов прошлых лет в налоговом учете, прямые и косвенные расходы. Заполнение декларации при наличии авансовых платежей, обособленных подразделений, выплате и получении дивидендов, списании задолженностей.
- Авансовые расчеты по региональным налогам: новый порядок учета.
Налог на имущество по среднегодовой и кадастровой стоимости — изменения в НК РФ с 01 января 2019 года и законодательство Кемеровской области. Изменения в уплате авансовых платежей по транспортному налогу. Новые формы деклараций по региональным налогам, пояснения ФНС по заполнению и расчету. Оптимальная налоговая нагрузка в организации. Приемы внутреннего контроля и контрольные соотношения, установленные ФНС.
- Промежуточная бухгалтерская отчетность: новые правила и рекомендации Минфина.
Особенности составления промежуточной бухгалтерской отчетности. Изменения в Федеральном законе «О бухгалтерском учете», ПВБУ, ПБУ 4/99, ПБУ 1/2008, ПБУ 3/2006, ПБУ 18/02 и др. Пояснения законодательства ПЗ и информационные сообщения ИС Минфина РФ 2018-2019 годов. Актуальные рекомендации Бухгалтерского методического центра. Варианты применения сложных ФСБУ (14/2007, 8/2010, 21/2008 и др.). Предстоящие изменения в действующих стандартах. Новый федеральный стандарт 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды».
