«Годовой отчет 2019. Подготовка годовой бухгалтерской и налоговой отчетности, исправление ошибок. Анализ изменений в налоговом законодательстве»

На семинаре будет проведен анализ значимых изменений бухгалтерского и налогового законодательства 2019 года. Особое внимание будет уделено сложным и спорным ситуациям, связанным с исчислением и уплатой налога на прибыль, НДС, налога на имущество. Обзор изменений законодательства на 2020 год. Рекомендации по формированию бухгалтерской и налоговой отчетности на 2020 год.
Результат: вы получите ответы на все свои вопросы, узнаете, как аргументированно отвечать на вопросы налоговиков, повысите свой профессиональный уровень, а также зарядитесь положительными эмоциями от общения с одним из лучших лекторов страны.

В программе семинара:

1) Подведение итогов 2019 и подготовка к 2020 году.  
Изменения, которые необходимо учесть при формировании показателей годовой бухгалтерской отчетности. Требования и рекомендации Министерства финансов и ФНС РФ

2)Анализ изменений в налоговом законодательстве.Налоги и расчеты с бюджетом.
Отмена старых и появление новых форм отчетности; изменения, касающиеся расчета взносов; новые налоговые льготы; запрет работать на определенных налоговых режимах при маркировке товаров; поправки по НДФЛ и НДС и пр.

3)Налоговый контроль и налоговые риски.  
Изменения, касающиеся налогового контроля в 2019-2020 гг. Ответственность за нарушение налогового законодательства.

4) Оценка налоговых рисков (недействительность; необоснованная налоговая выгода и пр.); риски безвозмездных сделок.  
Оценка рисков применяемых способов налогового планирования.

5)НДС:практика исчисления и уплаты, сложные ситуации.
Законодательная база по НДС: последние изменения, перспективы обновления. Новый порядок обложения авансов при передаче имущественных прав. Новые основания для восстановления налога.

6) Декларация по НДС: Последние изменения в декларации.
Нюансы заполнения отдельных разделов. Новые коды операций для НДС-документов. Новые коды ошибок в декларации по НДС.

7)Рекомендации по представлению уточненных деклараций.
Корректировка в декларации налоговых вычетов и базы. Ошибки при заполнении декларации, не влекущие необходимость уточнения налоговых обязательств.

8) Последние изменения года в книге покупок, книге продаж и журнале учета счетов-фактур.
Требования к оформлению счетов-фактур, ведению книг покупок и продаж, журнала учета счетов-фактур с учетом последних изменений. Оформление возвратов.

9) Сложные ситуации в связи с исчислением налога, правом на вычеты, ведением раздельного учета и восстановлением НДС (в свете последних разъяснений Минфина и ФНС, судебных решений)

10)Налог на прибыль: обновления законодательства, сложные ситуации
Последние изменения в исчислении и уплате налога на прибыль: экспертный комментарий. Расходы для целей налога на прибыль: экономическая обоснованность, документальное подтверждение, порядок признания.

11) Сомнительная и безнадежная дебиторская задолженность в целях налога на прибыль.
Порядок создания резерва сомнительных долгов в целях налога на прибыль. Сомнительная «дебиторка»: порядок подтверждения. Безнадежная дебиторская задолженность: какие долги признаются безнадежными (документальное подтверждение).

12 )Процентные и беспроцентные займы (изменение подходов налоговый службы).
Исправление ошибок в формировании налоговый базы прошлых налоговых периодов (практика применения ст. 54 НК РФ)

13)Налог на имущество организаций
Нормы о недвижимом имуществе в ГК РФ. Судебная практика по вопросам квалификации объектов имущества как движимых и недвижимых вещей. Критерии разграничения движимого и недвижимого имущества для целей применения норм гл. 30 НК РФ.

14) Особенности исчисления и уплаты налога.Порядок расчета налога.
Объекты недвижимости, включаемые в базу налога на имущество по кадастровой стоимости. Расчет налога на имущество по недвижимости, кадастровая стоимость которой определена в течение года.

15) Новое в исчислении авансовых платежей по налогу на имущество организаций с налогового периода 2020 года.
Особенности исчисления налога в разъяснениях Минфина России

16) РСВ-1; 6-НДФЛ; 2-НДФЛ
Налог на доходы физических лиц и страховые взносы. Изменения по НДФЛ в 2019 году. Типичные ошибки при заполнении 6-НДФЛ, 2-НДФЛ .
РСВ -1. Изменения по страховым взносам в 2019 году: новая предельная база, тарифы, облагаемые и необлагаемые выплаты.На что обратить внимание при заполнении РСВ за год 2019 года.Планируется введение формы РСВ. Обзор вносимых изменений . Необлагаемые выплаты: когда не надо платить взносы. Как оформить и отразить в РСВ.Судебная практика и новые разъяснения Минфина и ФНС России.


17) Специальные налоговые режимы.
Что может вызвать интерес налоговых органов, каковы основные претензии к налогоплательщикам.
Современные тенденции налогового контроля. Риски применения ЕНВД — как оптимизация налогов в ГК. Ситуация: ЕНВД плюс УСН.Основная или аффилированная компания на ОСНО-  аналитика ФНС, риски доначисления налогов .УСН: сложные ситуации и позиция Верховного Суда по спорным вопросам. Когда можно применять ЕНВД, а когда нет — новые разъяснения.

18)Ответственность организаций и должностных лиц по НК РФ, КоАП и УК РФ с учетом последних изменений.

19)Ответы на вопросы, практические рекомендации.