г.Кемерово
В программе семинара:
1. Налоговая реформа: тренды и перспективы.
2. Актуальные обновления нормативно-правовой базы по бухгалтерскому учёту Обзор изменений в бухгалтерском учёте в 2024-2025 гг.
3. Практические вопросы исчисления и уплаты НДС в 2024 году.
4. Налог на прибыль: сложные вопросы исчисления и уплаты
5. Налог на имущество организаций: сложные и спорные вопросы
6. Страховые взносы: расчёт, уплата, отчётность
7. Налог на доходы физических лиц: практика исчисления и уплаты.
В программе семинара:
1. Налоговая реформа: тренды и перспективы.
- исключение риска дробления бизнеса, целесообразность налоговой амнистии
- об общедоступных критериях оценки рисков налоговых проверок
- о плане работы налоговой службы до 2029 года
- о возникновение обязанности по уплате НДС для УСН
- об увеличении ставок по налогу на прибыль, сравнение ОСН и УСН
- как Вас видит ФНС в 2024г. Личный кабинет ООО и ИП.
- инструменты налогового органа, позволяющие проводить проверку без проверки.
2. Актуальные обновления нормативно-правовой базы по бухгалтерскому учёту Обзор изменений в бухгалтерском учёте в 2024-2025 гг.
- практические вопросы составления бухгалтерской (финансовой) отчётности
- подготовка бухгалтерской (финансовой) отчётности за 2024 год с учётом изменений в бухгалтерском законодательстве. Исправление ошибок.
3. Практические вопросы исчисления и уплаты НДС в 2024 году.
- контрольные соотношения. Почему важно их знать и соблюдать?
- раздельный учет НДС. Арбитражная практика для налогоплательщиков
- квалификация отдельных сделок в качестве объекта налогообложения НДС (при безвозмездной передаче, при получении пеней, штрафов, неустоек
- проблемы применения налоговых вычетов в различных ситуациях.
- комментарии к основным изменениям законодательства по НДС с 2025г.
- внимание к показателям при подготовке декларации по НДС в 2024 году.
- новый порядок документального подтверждения экспорта товаров с 1 января 2024 года, формирование новых реестров сведений из документов в электронном виде,
- подготовка документов и подтверждение ставки 0% в «Офисе экспортёра».
- альтернативные способы расчетов по экспортным контрактам: бартер, наличный расчет, зачёт встречных потоков, платежный агент. Таможенный и налоговый контроль ВЭД.
- камеральная проверка декларации: что отвечать инспекции на запросы по НДС.
- рассмотрение сложных вопросов исчисления НДС на конкретных примерах с учётом судебной практики и разъяснений Минфина России и ФНС России
4. Налог на прибыль: сложные вопросы исчисления и уплаты
- ревизия налоговых доходов и расходов, прежде чем отчитаться за 2024г.
- льготы по налогу на прибыль; Раздельный учет для подтверждения льгот.
- требования к оформлению и исправлению ошибок в первичных учетных документах,
- нововведения законодательства по налогу на прибыль, влияние на отчетность за 2024 г.
- налоговый учёт расходов, применение ст. 54.1 НК РФ
- сложные ситуации при учёте не амортизируемого имущества, материальных расходов, оплаты труда, дебиторской и кредиторской задолженности
- льгота по налогу на прибыль 0%.
- камеральная проверка декларации: что отвечать инспекции на запросы по налогу на прибыль?
- судебная практика по налогу на прибыль: решения ВС РФ и КС РФ помогут по вопросам в исчислении налога.
5. Налог на имущество организаций: сложные и спорные вопросы
- понятия «движимое имущество» и «недвижимое имущество»
- налогообложение недвижимости: налоговая база, балансовая или кадастровая стоимость, ведение учета.
- камеральная проверка декларации: что отвечать инспекции на запросы по налогу на имущество. Судебная практика по налогу на прибыль: решения ВС РФ и КС РФ помогут по вопросам в исчислении налога.
6. Страховые взносы: расчёт, уплата, отчётность
- изменение (расширение) перечня застрахованных лиц.
- объект обложения страховыми взносами.
- новые тарифы: общие, пониженные, дополнительные.
- сроки уплаты страховых взносов Отчётность по страховым взносам: РСВ и персонифицированные сведения. Сроки представления.
- камеральная проверка декларации: что отвечать инспекции на запросы по страховым взносам. Судебная практика по налогу на прибыль: решения ВС РФ и КС РФ помогут по вопросам в исчислении налога.
7. Налог на доходы физических лиц: практика исчисления и уплаты.
- особенности формирования налоговой базы по НДФЛ Налоговые ставки. Прогрессивная шкала налогообложения. Специальные (льготные) правила.
- налоговые вычеты: новые виды, новые размеры, особенности предоставления Сроки перечисления и порядок уплаты НДФЛ в свете ЕНП
- отчётность по НДФЛ Расчёт по форме 6-НДФЛ: обзор изменений, порядок заполнения
- камеральная проверка декларации: что отвечать инспекции на запросы по НДФЛ. Судебная практика по налогу на прибыль: решения ВС РФ и КС РФ помогут по вопросам в исчислении налога.
8. Ответы на вопросы, практические рекомендации.
