НДС и налог на прибыль в 2021 году: актуальные и сложные вопросы

Семинар ориентирован на бухгалтеров, аудиторов, руководителей, налоговых консультантов.

Семинар проводит: Аганова Ирина Геннадьевна (г. Красноярск) 

  • директор аудиторской компании «Север-аудит плюс», 
  • аттестованный аудитор, 
  • аттестованный эксперт по МСФО, 
  • член НП Ассоциация Аудиторов Содружество и НП Ассоциация Бухгалтеров Содружество, 
  • доцент кафедры «Бухгалтерский учет и финансы» Сибирского государственного технологического университета (г. Красноярск). 
  • Переводит тяжелый официальный язык нормативного документа в живой и интересный бухгалтеру-практику рассказ.

Дата проведения:
19 мая  2021 года г. Кемерово
20 мая 2021 года г. Новокузнецк



Время проведения семинара  10.00-16.00
Регистрация 9.30-10.00 

Стоимость семинара (НДС не предусмотрен):
Для всех желающих принять участие - 4000 рублей
Для партнеров ООО «Компания Квадро Плюс» (при наличии действующего договора на сопровождение СПС Консультант Плюс)   - 2000 рублей.

Действует система скидок:

г. Кемерово

При оплате до 30.04.2021 скидка 15%

При оплате до 11.05.2021  скидка 10 %

При единовременном участии двух и более сотрудников в одном мероприятии предоставляется дополнительно скидка - 5 % (за второго и последующего участника)

г. Новокузнецк

При оплате до 13 мая 2021 г - скидка 10 %

Координаты для получения дополнительной информации и размещения заявки на участие:

г. Кемерово
Контактное лицо Ласкова Светлана Николаевна 
Тел. (3842) 900-965 (444), 8-904-996-7975
e-mail: seminar@kvadroplus.com

г.Новокузнецк
Контактное лицо  Чичагова Елена Вячеславовна 
Тел. 8(3843)32-80-31, 
e-mail: chev@kvadroplus.com


Место проведения: 

г. Кемерово пр. Советский 12, 4 этаж, ауд. 401(Учебно-методический центр Федерации профсоюзных организаций Кузбасса)

г. Новокузнецк, уточняйте при подачи заявки


В программе семинара: 

1 часть Налог на добавленную стоимость

Формирование отчетности по НДС в 2021 году с учетом ужесточения требований к декларации и пояснениям к ней. Письма Минфина и ФНС России по вопросам учета НДС. Обзор арбитражной практики по применению главы 21 НК РФ. Документы, подтверждающие достоверность налоговых показателей. Налоговый учет прослеживаемых товаров с 1 июля 2021 года. Надежность контрагентов, проверка на сайте ФНС, риск-ориентированный подход.

Налоговые вычеты по товарам (работам, услугам), внеоборотным активам. Порядок отнесения НДС на расходы по производству и реализации продукции (работ, услуг). Восстановление НДС, ранее принятого к вычету. НДС при строительстве подрядным, хозяйственным и смешанным способом для собственного потребления. НДС при получении и перечислении предоплаты в денежной и не денежной форме. Операции, освобождаемые от налогообложения. НДС в кассовых чеках.

Различия в оформлении основных, исправленных и корректировочных счетов-фактур. Заполнение УПД и счетов-фактур при транзитных поставках. Оформление счетов-фактур при посреднической деятельности. НДС у налогового агента. Уплата налога и представление декларации неплательщиками НДС. Раздельный учёт при наличии облагаемых и необлагаемых операций. Порядок распределения «входного» НДС. Расчет пропорции, применение «правила 5 %».

Камеральная налоговая проверка декларации в части возмещения и начисления налога. Новая система контроля АСК НДС-3. Контрольные соотношения, установленные ФНС России. Безопасные региональные вычеты по налогу. Пояснения для контролирующих органов при превышении размера вычета. Возможные ошибки при составлении счетов-фактур, УПД, книг покупок и продаж и налоговых деклараций.

2 часть Налог на прибыль

Формирование отчетности по налогу на прибыль в 2021 году с учетом внесения изменений в декларацию. Письма и разъяснения Минфина и ФНС России о порядке формирования выручки в налоговом учете, правилах исправления ошибок в доходах и расходах, документальном подтверждении наиболее спорных видов расходов, об экономическом обосновании сделок, списании дебиторской и кредиторской задолженности.

Первичные документы, обосновывающие и подтверждающие расходы (материальные, по оплате труда, амортизации, долговым обязательствам и проч.) для налогового учета. Обязательные реквизиты в первичных документах. Составление налоговых регистров. Оформление бухгалтерских справок, дефектных ведомостей, путевых листов, актов на списание ТМЦ и актов инвентаризации задолженности. Новые формы путевого листа и транспортной накладной с 2021 года.

Оценка активов в налоговом учете: основные средства, МПЗ, товары для перепродажи. Группировка и момент признания доходов и расходов; прямые и косвенные расходы; оценка незавершенного производства; нормируемые расходы в налоговом учете. Налоговая амортизация. Резервы в налоговом учете. Налоговый учет в организациях, имеющих обособленные подразделения. Подтверждение и перенос убытков.

Камеральная проверка по налогу на прибыль – сопоставимые показатели. Возможные ошибки при заполнении строк и начислении ежемесячных и квартальных авансовых платежей в декларации. Целесообразность перехода на ежемесячные декларации по налогу на прибыль, исходя из фактической прибыли. Проверочные таблицы.

 


Записаться





      
Линия консультации